電子銀行承兌匯票在流傳、集約化管理等方面與紙質(zhì)銀行承兌匯票相比具有較大優(yōu)勢(shì)，也將是未來(lái)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)爭(zhēng)奪的一種重點(diǎn)，建議商業(yè)銀行可以對(duì)以下類別客戶進(jìn)行重點(diǎn)營(yíng)銷，搶占市場(chǎng)先機(jī)?？蛻羯暾?qǐng)通過(guò)企業(yè)網(wǎng)上銀行辦理電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，應(yīng)先向其開(kāi)戶行申請(qǐng)注冊(cè)成為網(wǎng)上銀行證書(shū)客戶。 (1)已注冊(cè)企業(yè)網(wǎng)上銀行證書(shū)客戶需開(kāi)通電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，請(qǐng)?zhí)峁┮韵沦Y料：企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證及復(fù)印件、法人及代理人身份證及復(fù)印件、授權(quán)書(shū)、公章、預(yù)留印鑒及法人章、開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)需要的其他資料。 (2)尚未注冊(cè)企業(yè)網(wǎng)上銀行證書(shū)客戶需開(kāi)通電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，請(qǐng)?zhí)峁┮韵沦Y料：企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正、副本及復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證及復(fù)印件、法人及代理人身份證及復(fù)印件、授權(quán)書(shū)、公章、預(yù)留印鑒及法人章、開(kāi)戶網(wǎng)點(diǎn)需要的其他資料。
銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，由銀行承諾到期付款的匯票稱為銀行承兌匯票，它的業(yè)務(wù)特點(diǎn)是信用好、流通性強(qiáng)以及節(jié)約資金成本，可以說(shuō)，銀行承兌匯票是有很多優(yōu)勢(shì)的，一般到期就可以取錢了，但是要利用好銀行承兌匯票，還是有必要了解銀行承兌匯票的相關(guān)功能的。一、銀行承兌匯票背書(shū)流程是怎樣的 銀行承兌匯票背書(shū)指的是在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條問(wèn)件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。而背書(shū)是一種票據(jù)行為，是票據(jù)轉(zhuǎn)讓的一種重要方式。背書(shū)是由答持票人在匯票背面簽上自己的名字，并將匯票交回付給受讓人的行為。銀行承兌匯票背書(shū)則是對(duì)答銀行承兌匯票進(jìn)行背書(shū)。二、承兌匯票貼現(xiàn)利率的計(jì)算公式 貼現(xiàn)利息=票面金額*換算成的日利率*貼現(xiàn)日至銀行承兌匯票到期日的天數(shù) 因銀行承兌匯票貼現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)的不同，可能會(huì)以月、年為標(biāo)準(zhǔn)。 如果按照月利率計(jì)算，則貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù)； 部分銀行是按照天數(shù)來(lái)計(jì)算的，貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% × （貼現(xiàn)日－承兌匯票到期日）的天數(shù) / 360。 公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式，在實(shí)際貼現(xiàn)的過(guò)程中，還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。因利率變化等原因，銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行。
匯票貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)還分階段，每個(gè)階段包括的收費(fèi)項(xiàng)目不太一樣，具體如下： 1、匯票到期，到付款人（銀行）繳納一定手續(xù)費(fèi)并取出現(xiàn)款。 2、匯票未到期，市場(chǎng)上有做這種生意的中介，找他們，付出一定利息，取得現(xiàn)款。如：匯票金額為5萬(wàn)元，到期日為2011年5月1日，距離到期日剩余兩個(gè)月，需付出一定利息提前兌現(xiàn)，具體付出多少可以跟中介商量，一般比銀行利息高，如5萬(wàn)元兩個(gè)月期限銀行利息為1000元，你付出的利息就得高于1000元，也就是說(shuō)要提前兌現(xiàn)，5萬(wàn)元到你手里多4萬(wàn)9了。
銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)人必須具備的條件如下：
1、在銀行開(kāi)立存款賬戶的企業(yè)法人及其他組織；
2、與出票人或直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系；
3、提供與直接前手之間的增值稅發(fā)票復(fù)印件和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件；
4、銀行承兌匯票是真實(shí)合法的且要素齊全，背書(shū)連續(xù)，符合《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等要求。
銀行承兌匯票貼現(xiàn)中要注意的法律問(wèn)題：對(duì)記載有“不得轉(zhuǎn)讓”、“委托收款”字樣的票據(jù)進(jìn)行貼現(xiàn)的由于銀行取得該惁后無(wú)權(quán)主張票據(jù)權(quán)利，原則上應(yīng)不予接受；
對(duì)于背書(shū)人記載 “委托收款”字樣內(nèi)容的票據(jù)，持票據(jù)人將票據(jù)向銀行貼現(xiàn)的，由于持票人對(duì)于該票據(jù)并非享有票據(jù)權(quán)利，持票據(jù)人無(wú)權(quán)以該票據(jù)實(shí)施轉(zhuǎn)讓行為。若銀行貼現(xiàn)接受該種票據(jù)，則可能造成銀行的資金風(fēng)險(xiǎn)。因此，建議不予接受該種票據(jù)。
對(duì)于背書(shū)人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣內(nèi)容的票據(jù)，持票人將該票據(jù)向銀行貼現(xiàn)的，銀行即使取得該票據(jù)不違法且票據(jù)的形式要件亦合法，也只能要求除記載上述字樣的原背書(shū)人以外的出票人、承兌人及背書(shū)人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，接受該種票據(jù)貼現(xiàn)有一定的資金風(fēng)險(xiǎn)，所以，應(yīng)當(dāng)在充分衡量風(fēng)險(xiǎn)后，斟酌是否予以接受。
銀行承兌匯票貼現(xiàn)收費(fèi)：只收取貼現(xiàn)月利率或直接買斷，劃銀行承兌匯票貼現(xiàn)款時(shí)直接扣除，不另收費(fèi)。貼現(xiàn)利率為 ‰(具體以當(dāng)天銀行承兌匯票貼現(xiàn)率為準(zhǔn))。